Truffa allo Stato da 70 Milioni. 10 arresti. I NOMI. Sequestri anche nel Casertano

La frode fiscale, che si realizzava in tre fasi, permetteva di non pagare le imposte

NAPOLI / CASERTA – Nella mattinata odierna, nell’ambito di un’articolata indagine coordinata dalla Procura della Repubblica di Napoli, i militari del Nucleo di Polizia Economico Finanziaria della Guardia di Finanza di Napoli, hanno dato esecuzione a un’ordinanza applicativa di misure cautelari personali e reali emessa dal Giudice per le Indagini Preliminari del Tribunale di Napoli, Dott.ssa Valentina Gallo, nei confronti di dieci soggetti (3 in carcere e 7 agli arresti domiciliari), che si ipotizza siano coinvolti in un’associazione per delinquere finalizzata alla frode fiscale.

Il danno provocato all’Erario ammonterebbe a oltre 70 milioni di euro.

Le indagini sono scaturite da una verifica fiscale eseguita dall’Agenzia delle Entrate – Direzione Centrale Accertamento – nei confronti della “ALMA S.p.a.”, società operante nella fornitura di lavoro temporaneo.

Gli elementi raccolti nel corso del controllo fiscale facevano fin da subito emergere indizi tali da far supporre l’esistenza di un meccanismo fraudolento di portata e gravità più ampie rispetto alle violazioni che potevano essere contestate in ambito amministrativo dall’Agenzia delle Entrate.

In tale contesto, pertanto, le successive indagini delegate alla Guardia di Finanza di Napoli, sfruttando i peculiari strumenti investigativi propri della polizia giudiziaria, hanno reso possibile l’individuazione di un sofisticato e imponente sistema per frodare il Fisco attraverso il meccanismo delle indebite compensazioni d’imposta.

La compensazione tributaria consiste nella possibilità riconosciuta al contribuente che vanta un credito nei confronti dell’Erario di utilizzarlo per il pagamento di eventuali debiti nei confronti dello stesso.

I soggetti indagati sono complessivamente 27, tra cui 3 consulenti fiscali napoletani in stretto rapporto con i principali imprenditori coinvolti, BARBARINO Francesco e SCAVONE Luigi.

Questi ultimi avrebbero gestito, tramite prestanomi compiacenti, oltre 30 compagini societarie con 17.000 dipendenti e un fatturato di circa 400 milioni di euro per il solo anno 2017. Il fulcro di questo gruppo societario sarebbe stato individuato nella holding “ALTEA S.r.l.”.

La frode fiscale, che si realizzava in tre fasi, permetteva di non pagare le imposte, i contributi previdenziali e assistenziali dei dipendenti attraverso una compensazione con crediti tributari fittizi.

In un primo momento, alcune società “cartiere” (prive cioè di strutture operative e/o mezzi imprenditoriali adeguati) formalmente estranee al gruppo, ma di fatto riconducibili agli indagati, creavano un credito IVA inesistente, mediante false fatturazioni. Successivamente tale credito veniva ceduto alle compagini operative del gruppo con un contratto di “accollo”, solo formalmente ineccepibile, nel quale il fittizio credito IVA veniva addirittura asseverato (certificato) dai professionisti abilitati compiacenti. Infine le imprese del gruppo “ALMA” azzeravano i loro carichi tributari e contributivi utilizzando in compensazione il falso credito IVA acquisito attraverso gli atti di accollo.

L’Ordinanza odierna dispone l’applicazione di misure cautelari personali nei confronti di 10 indagati, promotori e partecipanti al sodalizio, di cui 3 in carcere e 7 agli arresti domiciliari, nonché il sequestro preventivo delle disponibilità finanziarie costituenti il profitto del reato nei confronti di 32 società e, per equivalente, dei beni patrimoniali riconducibili ai 27 indagati, per un ammontare complessivo pari a oltre 70 milioni di euro.

In particolare, oltre alle disponibilità finanziarie sui conti bancari di società e indagati, si stanno sottoponendo a sequestro anche immobili di pregio nelle province di Bergamo, Salerno, Cagliari, Reggio Emilia, Napoli, Caserta, Vibo Valentia, nonché due ville, ubicate a Capri e Sperlonga, quote societarie e autovetture di grossa cilindrata intestate agli indagati.

L’operazione ha consentito di disarticolare un sistema particolarmente insidioso che, traendo beneficio dalla consistente evasione fiscale posta in essere, ha garantito l’occupazione di segmenti di mercato sempre più ampi, a discapito della libera concorrenza con gli altri operatori economici del settore. Infatti, la maggiore competitività del gruppo, favorita dall’indebito e illecito risparmio di imposta, ha permesso allo stesso di realizzare importanti partnership con i primari gruppi imprenditoriali nazionali della grande distribuzione organizzata.

INDAGATI DESTINATARI DELLA MISURA CAUTELARE PERSONALE:
1. degli arresti in carcere:

a. BARBARINO Francesco, nato a Napoli il 7 maggio 1970;
b. SCAVONE Luigi, nato a Potenza il 3 giugno 1974,
entrambi amministratori di fatto del gruppo “ALMA”;
c. MARCONI Francesco, nato a Napoli il 16 agosto 1971, prestanome degli arrestati sub a. e b. nonché rappresentante legale di diritto della “ALMA S.p.a.” e di altre società del gruppo beneficiarie di indebite compensazioni;

2. degli arresti domiciliari:

a. FRANCO Carmine, nato a Napoli il 29 maggio 1968, consulente del lavoro di “ALMA S.p.a.” e delle società del gruppo, intermediario abilitato responsabile dell’inoltro telematico della quasi totalità degli F24 fraudolenti;
b. PALONI Stefano, nato a Fermo (AP) il 17 novembre 1955, Direttore di Amministrazione, Finanza e Controllo di “ALMA S.p.a.”;
c. ERHARD Marco, nato a Napoli il 26 luglio 1976, collaboratore di Franco Carmine tenutario della contabilità delle “cartiere”;
d. RINALDI Edoardo, nato a Milano il 30 maggio 1955, amministratore prestanome di società “cartiere” e di altre compagini beneficiarie di indebite compensazioni;
e. GRANOZIO Fiorinda, nata a Bergamo il 10 marzo 1975, amministratore prestanome di società beneficiarie di indebite compensazioni;
f. ALMANZA Francesco, nato a Napoli il 20 settembre 1961, consulente fiscale e intermediario responsabile dell’inoltro telematico delle dichiarazioni IVA delle “cartiere”;
g. DI MONDA Pietro, nato a Pomigliano d’Arco (NA) il 14 luglio 1967, consulente fiscale e del lavoro, intermediario responsabile dell’inoltro telematico delle dichiarazioni IVA delle “cartiere” e degli F24 fraudolenti.